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Cash Pooling Physique


Cash Pooling Physique
Optimiser la gestion de la trésorerie de votre groupe.

Le Cash Pooling Physique est un ensemble de techniques visant à optimiser la gestion des liquidités de sociétés appartenant à un groupe, comme une position de liquidité unique, afin de compenser les positions débitrices et créditrices.

 

 

Points Forts 

 
    Optimiser la gestion de la trésorerie de votre groupe
 
  • Dialoguer avec un interlocuteur unique au sein du Réseau Banque Populaire
  • Gestion active de la trésorerie au jour le jour en concentrant vos besoins et excédents de trésorerie sur un compte centralisateur,
  • Optimisation de la gestion des liquidités du groupe client via la couverture ou le placement de la trésorerie résultante en recherchant une meilleure maîtrise de la gestion de la trésorerie au niveau de vos filiales.

ACTIFLOW Cash Pooling Physique permet la centralisation automatique de la trésorerie des filiales ou succursales d’une entreprise sur un compte unique avec mouvements physiques de fonds.

 

Cette centralisation permet la remontée ou la couverture des soldes des comptes de filiales et succursales ouverts dans une ou plusieurs banques du Réseau Banque Populaire.

 

La clientèle bénéficie alors d’une réduction de ses frais financiers et d’une gestion active de sa trésorerie grâce au placement de ses excédents ou à l’optimisation de ses financements.

Plusieurs formules sont possibles.

 

Le nivellement quotidien du solde en valeur ou ZBA (Zéro Balance Account) :
 
Possibilité de Cash Pooling en méthode directe ou indirecte :

  • méthode directe : les écritures de nivellement sont imputées directement sur les comptes
    centralisés. Cette méthode permet de limiter les ouvertures de comptes et d'avoir une lecture directe de l'impact des nivellements,
  • méthode indirecte : les écritures de nivellement sont isolées sur un compte reflet. Cette méthode permet de ne faire apparaître que les écritures commerciales sur le compte centralisé (hors écritures de nivellement)
  • fréquence quotidienne : des nivellements de soldes des comptes en valeur selon trois options choisies : nivellement, à chaque traitement quotidien, de toutes les écritures quelle qu’en soit la date de traitement comptable.

 

Dans tous les cas, les nivellements sont opérés par regroupement des écritures par dates de valeurs, il y aura donc autant écritures générées lors du nivellement entre deux comptes qu’il y a de dates de valeur.
 
Le nivellement périodique du solde en capital ou TBA (Target Balancing Account) avec possibilité de déterminer un seuil, un plafond et une périodicité (jour fixe dans le mois, décadaire, quinzaine, début ou fin de mois).
 
Possibilité de Cash Pooling multi niveaux :
Dans le cas d’organisations juridiques ou de métiers complexes du groupe client, le Cash Pooling Physique permet de niveler sur une hiérarchie d’entités juridiques, allant jusqu’à trois niveaux. Ces montages étant  juridiquement complexes, il est recommandé de consulter l’assistance technique des ingénieurs commerciaux.

 

 

 

Points d'attention d'ordre juridique

  • Le Groupe de sociétés qui décide de mettre en commun ses ressources internes via un cash Pooling doit répondre et se conformer à des règles juridiques précises dont les critères sont cumulatifs.
  • Comme une partie de la doctrine, la banque populaire  considère qu’une convention de Cash Pooling entre dans le champ des conventions réglementées, et non dans celui des conventions « courantes » conclues à des conditions « normales ».

Oui
Non
Non
A savoir
 
 

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